Постановлением Правления Национального банка от 19 мая 2020 № 65 утверждено новое Положение
об осуществлении банками финансового мониторинга.

Постановление вступило в силу 22 мая. Именно на основании его норм банки собирают информацию о клиентах и ​​блокируют при необходимости счета. И самое последнее особенно волнует многих. Ведь несмотря на существенное увеличение предела для финмониторинга (до 400 тыс. грн) банки начали активно внедрять предусмотренный Законом о финмониторинге риск-ориентированный подход. То есть оценивать комплексно клиентов и их действия, делая выводы о блокировании счетов.

Приложением 20 к Положению № 65 идет перечень признаков, Нацбанк предлагает использовать как подозрительные для блокировки счетов (так называемые Индикаторы подозрительности финансовых операций). И именно на них банки и ориентируются. Конечно, каждый банк имеет еще собственные внутренние документы по поводу финансового мониторинга, но они базируются на Законе о финмониторинге и Положении № 65.

Так, в числе признаков подозрительности – даже наличие нескольких карт у клиента, его чрезмерные нервотрепки или желание обслуживаться только у конкретного сотрудника банка. И это еще далеко не все, ведь НБУ насчитал аж 73 признаков подозрительности финансовых операций.

Так, по нормам НБУ подозрительными следует считать операции, если клиент (его представитель):

  • не может внятно объяснить, в чем заключается его деловая деятельность (характер деятельности);
  • не желает или отказывается предоставлять информацию или предоставляет сомнительную информацию, которую трудно проверить;
  • имеет большое количество счетов или платежных карточек, потребность в которых не понятна или не соответствует его бизнес-потребностям;
  • нервничает без видимых причин или проявляет нетипичное поведение;
  • демонстрирует необычную заинтересованность требованиями законодательства в сфере финансового мониторинга или внутренних документов банка по этим вопросам;
  • демонстрирует незнание информации, касающейся финансовых операций по его собственному счету, и / или не может объяснить их содержание;
  • необычно и весьма оправдывает или объясняет сделку, подчеркивая отсутствие каких-либо связей с незаконной деятельностью и тому подобное.

Также НБУ советует банкам считать подозрительным операции, если:

  • финансовые операции по счету физического лица не отвечают риск-профилю клиента (в частности возраста, профессии, доходам)
  • по счету клиента – субъекта хозяйствования не уплачено никаких или уплачено в незначительном размере (в размере, который явно не соответствует объемам проведенных финансовых операций) обязательных платежей, которые присущи обычной хозяйственной деятельности (например, платежи за аренду помещений, оплата коммунальных услуг , налогов в бюджет);
  • есть очевидные признаки того, что другие лица контролируют проведение финансовой операции (клиент читает все из заметок или телефона или другие лица следят за клиентом в помещении отделения или оставаясь снаружи) и др.

Индикаторы, касающиеся финансовых операций клиента, сосредоточены на аспектах операций клиентов, прежде всего – юридических лиц. К примеру подозрительными, по мнению НБУ, будут регулярные переводы средств со счета клиента – юридического лица на личные счета работников или лиц, связанных с работниками, и наоборот (кроме, безусловно, переводов, связанных с выплатой заработной платы, социальных выплат и других обязательных платежей).

Обращаем внимание бухгалтеров, подозрительным для банкиров будет и то, что платежи клиента – субъекта хозяйствования в назначениях обычно не содержат понятной и четкой цели. В частности содержат только ссылки на номера контрактов или счетов-фактур, не отмечая вид товара или услуги.

Индикаторы по различным видам продуктов (услуг) банкиры сгруппировали в пять пунктов, которые, правда, содержат довольно много подпунктов.

Скажем, подозрительными будут наличные операции, в которых объем наличных операций по счету клиента не соответствует объему, что присуще видам и масштабам деятельности клиента. Или когда по счету клиента осуществляются регулярные финансовые операции наличными на большие округленные суммы.

Для отношений кредиты / займы опасным будет, если клиент не интересуется существенными условиями кредитования (в частности процентная ставка, штрафы) или расходами, связанными с возвратом кредита.

На собственные наборы индикаторов подозрительности заслужили от НБУ и операции с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, торговое финансирование, услуги по хранению ценностей / предоставление в аренду депозитного сейфа, онлайн-услуги.