Приказ Минюста «О внесении изменений в приказ Министерства юстиции Украины от 18 ноября 2016 № 3268/5» от 29.06.2021 г. № 2320/5 вступил в силу со 11.07.2021.

Вслед за утверждением приказом Минфина № 163 формы и содержания структуры собственности Минюст комментируемого документом подкорректировал и регистрационные формы для юридических лиц.

С 11 июля 2021 государственному регистратору в новой редакции нужно подавать форми:

Среди основных изменений такие:

  • из форм 2 и 4 убрали страницу с дополнительной информацией о конечном бенефициара основателя лица.

Теперь в этих регистрационных формах нужно будет указывать только конечного бенефициарного владельца непосредственно личности. Ведь в настоящее время всех «промежуточных» бенефициаров (т.е. бенефициаров непосредственно лица и его учредителей) раскрывают в структуре собственности. И именно с этого документа нужно будет уже определить «окончательного» бенефициарного владельца, информацию о котором и подаем госрегистратору.

Еще один важный момент: как следует из примечаний в самих формах, заполнять полную информацию о бенефициаре (страницу 2) надо будет только в случае обновлений. Поэтому, если на момент подачи форм будет проставлена отметка «в актуальном состоянии», основную часть можно не заполнять.

Раскрывать конечных бенефициаров имеют все юрлица, осуществляющие финансовые операции. Именно для обновления в Едином государственном реестре соответствующих сведений вместе с подтверждающими документами государственному регистратору необходимо подать:

  • заявление о государственной регистрации юридического лица (кроме общественных формирований и органов власти) (форма 2) или заявление о государственной регистрации юридического лица – общественного формирования (форма 4);
  • структуру собственности по форме и содержанию в соответствии с наказу № 163;

В общем случае сделать это нужно до 11 октября 2021 с последующим ежегодным подтверждением.

Ведь это является одним из ключевых требований финмониторингового законодательства (прежде всего Закона № 361), а за его невыполнение предусмотрен штраф в размере от 17000 до 51000 грн (ст. 16611 КУпАП).